Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica INFORME Nro. DFOE-EC-IF-00023-2016 09 DE DICIEMBRE, 2016 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE EL PROCESO DE CONTRATACIÓN DE LA IMPRESIÓN DE FÓRMULAS DE BILLETES Y ACUÑO DE MONEDAS EN EL BANCO CENTRAL DE COSTA RICA 2016 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica CONTENIDO Página nro. RESUMEN EJECUTIVO 1. INTRODUCCIÓN ........................................................................................................ 1 ORIGEN DE LA AUDITORÍA .................................................................................................... 1 OBJETIVO DE LA AUDITORÍA ................................................................................................. 2 ALCANCE DE LA AUDITORÍA .................................................................................................. 2 GENERALIDADES ACERCA DE LA AUDITORÍA .......................................................................... 2 METODOLOGÍA APLICADA ..................................................................................................... 3 2. RESULTADOS ........................................................................................................... 4 TEMA: COMPRA DIRECTA DE FÓRMULAS DE BILLETES Y ACUÑO DE MONEDAS .......................... 4 HALLAZGO 1 EL PROCESO DE CONTRATACIÓN PARA LA IMPRESIÓN DE FÓRMULAS DE BILLETES Y ACUÑO DE MONEDAS EN EL BCCR NO SE ENCUENTRA NORMALIZADO ..................................... 4 HALLAZGO 2 EXISTEN DEBILI ...